Deducción de impuestos para pequeñas empresas: 20 gastos que puede cancelar

¿Necesita consejos para la deducción de impuestos de pequeñas empresas que lo ayudarán a ahorrar dinero? En caso afirmativo, aquí hay una lista de verificación de 20 gastos que puede cancelar como propietario de un negocio.

El Servicio de Impuestos Internos ofrece a los dueños de negocios un buen número de deducciones de impuestos para pequeñas empresas para ayudar a sus negocios. Es un hecho que cualquier negocio que continúe desangrando capital no duraría mucho, esa es la razón por la cual incluso el gobierno está ayudando a los empresarios a mantener sus negocios. Los impuestos son una cosa que puede ocupar una gran parte de los ingresos de su pequeña empresa, por lo que desea manejarlos de manera inteligente para minimizar su factura del IRS. Esto significa que debe aprovechar todas las deducciones de impuestos para pequeñas empresas que están disponibles para su negocio.

¿Qué son las deducciones fiscales? Las deducciones de impuestos son los elementos que una empresa puede evitar pagar impuestos, o solo puede pagar un cierto porcentaje. Esto es especialmente cierto para las pequeñas empresas. Al administrar un negocio, debe tenerse en cuenta que la mayoría de los gastos en los que incurra pueden ser deducibles de impuestos. Las deducciones de impuestos comerciales funcionan reduciendo sus ingresos imponibles, reduciendo así la cantidad de impuestos que debe al gobierno. Pero debe tener en cuenta que el gobierno realiza cambios con frecuencia en lo que permite deducir de los impuestos comerciales, por lo que debe estar al día con las leyes fiscales para que no termine pagando en exceso, o incluso no pague lo suficiente.

Otra cosa que debe tener en cuenta es que sus obligaciones fiscales dependen de la estructura de su negocio. Si está incorporado, sus deducciones fiscales saldrán de sus impuestos comerciales. Pero incluso si no está incorporado (una empresa unipersonal o una sociedad, por ejemplo), aún puede tomar esas deducciones, solo tendrían que salir de sus impuestos personales.

Deducciones fiscales para pequeñas empresas: 7 cosas que debe saber antes de describir sus gastos deducibles

  1. Son reglas

Aunque el gobierno permite a las empresas deducir una gran parte de sus gastos mensuales de sus impuestos acumulados, pero son reglas que deben seguir antes de que cada gasto pueda calificar para ser deducido. Debe saber lo que puede y no puede hacer antes de comenzar a restar de su obligación tributaria.

Para obtener este conocimiento, debe estar al día en las leyes fiscales más recientes. Si no puede hacer un seguimiento de eso, puede contratar a un asesor fiscal para que lo ayude con eso.

2. Son límites

Si bien es posible que desee comenzar a calcular por adelantado la cantidad que su empresa puede ahorrar a través de los impuestos, pero también debe saber que estos gastos tienen límites o incluso restricciones. Por ejemplo, las deducciones por comidas a menudo se limitan al 50 por ciento de cada gasto. Muchos otros gastos también tienen límites, por lo que debe tomar nota de eso.

3. Sus registros deben mantenerse meticulosamente

Si desea aprovechar al máximo sus deducibles de impuestos comerciales permitidos, debe asegurarse de mantener sus registros actualizados. Cada recibo que reciba debe presentarse y cada fecha debe anotarse. Igualmente debe crear un rastro electrónico para cada deducción que reclame.

Debe anotar cada fecha en que realizó un gasto, el monto exacto y el propósito que sirvió a su negocio en caso de que tenga que explicar la deducción al Servicio de Impuestos Internos. Esto puede ser tan fácil como guardar recibos, extractos bancarios y extractos de tarjetas de crédito y hacer anotaciones en ellos para recordar por qué se incurrieron los gastos.

4. Los gastos comerciales y personales deben mantenerse separados

Si desea aprovechar al máximo sus deducciones de impuestos comerciales, debe esforzarse por mantener separados sus gastos comerciales y personales. No debe pagar facturas personales de su cuenta comercial, y definitivamente, no incluya gastos personales como gastos comerciales en su declaración de impuestos comerciales. Hacerlo podría generar confusión y hacer que su declaración de impuestos sea sospechosa.

5. Sí, hay gastos que permiten deducciones de 100 impuestos

Sí, debe saber que hay elementos que permiten deducciones de impuestos del 100 por ciento. Una deducción fiscal del 100 por ciento es un gasto comercial del cual puede reclamar el 100 por ciento de sus impuestos sobre la renta. Para las pequeñas empresas, algunos de los gastos que son 100 por ciento deducibles incluyen los siguientes:

  • Muebles comprados enteramente para uso de oficina. Este artículo es 100 por ciento deducible en el año de compra.
  • Equipos de oficina, como computadoras, impresoras y escáneres.
  • Viajes de negocios y sus costos asociados, como alquiler de autos, hoteles, etc.
  • Los obsequios a clientes y empleados son 100 por ciento deducibles, hasta $ 25 por persona por año.
  • Si trabaja por cuenta propia y paga sus propias primas de salud, puede deducirlas al 100 por ciento.
  • Sus facturas telefónicas comerciales anuales son 100% deducibles.

6. Puede que necesites ayuda

Definitivamente, hay cosas que puede hacer para aprovechar al máximo sus deducibles de impuestos. Para saber cómo reclamar la mayor cantidad de deducciones posibles, es una buena idea consultar a un profesional, como un contador público certificado. El trabajo de un contador es saber qué deducciones fiscales están disponibles y cómo pueden aplicarse a su pequeña empresa.

7. Puede cancelar el impuesto del año anterior

Como pequeña empresa, es posible que pueda cancelar los impuestos estatales y locales en el año en que los pagó, incluso si los impuestos son de un año anterior. Sin embargo, no puede deducir los impuestos federales que pagó por un año anterior.

¿Qué es un formulario 1099?

Cuando se trata del tema de los impuestos, como un nuevo negocio, hay que tomar nota de un formulario en particular, y es el formulario 1099. Un 1099 es un formulario de impuestos del IRS que se utiliza para informar cualquier ingreso obtenido a través de fuentes distintas al empleo. Por lo tanto, los contratistas independientes, los trabajadores independientes y los trabajadores independientes suelen utilizar el formulario 1099. Puede obtener más información sobre el formulario de impuestos 1099 y sus usos en su sitio local del IRS.

Deducciones fiscales para pequeñas empresas: 20 gastos comerciales que puede cancelar como propietario de un negocio

  1. Costo automático

Uno de los gastos que una empresa puede escribir del impuesto son los costos de automóviles. Tenga en cuenta que casi cualquier costo asociado con su vehículo comercial puede cancelarse, incluidos los pagos de su automóvil o arrendamiento, depreciación, combustible y seguro.

Si también está utilizando su automóvil para uso personal, deberá determinar la parte del tiempo que está utilizando su vehículo para negocios y cancelar solo ese porcentaje de los costos de su vehículo. Por favor, no intente cancelar las veces que usa el vehículo para fines personales.

Al realizar un seguimiento de los costos de los automóviles, los propietarios de negocios generalmente usan la tasa de millaje estándar de 54 centavos para deducir los costos de operar un automóvil con fines comerciales. Si su oficina en casa es su ubicación "base", entonces debe calcular 54 centavos por milla para viajar desde su hogar a reuniones con clientes, eventos de redes, seminarios o cualquier otra actividad comercial.

Otra forma de aprovechar las deducciones de costos de automóviles es realizar un seguimiento de sus recibos de tarifas de estacionamiento o peajes antes de la temporada de impuestos. Cualquier tarifa de estacionamiento o peajes asociados con una visita a un cliente o proveedor o un viaje a una feria o conferencia pueden ser deducibles de impuestos. Si bien estos cargos individuales pueden ser pequeños, pueden sumar en el transcurso del año a grandes ahorros en su factura de impuestos.

2. Deducciones de costos iniciales

Otra forma de aprovechar las deducciones de impuestos comerciales es deduciendo el costo inicial. Puede deducir hasta $ 5, 000 en la puesta en marcha y $ 5, 000 en costos de organización durante el primer año de su negocio. Estas deducciones se aplican a los gastos pagados o incurridos después del 22 de octubre de 2004.

Las reglas difieren para los gastos antes de esa fecha o si sus costos exceden los $ 50, 000. Los gastos que no se deducen se pueden amortizar durante un período de 180 meses, que comienza cuando abre su negocio. Puede cancelar o amortizar estudios de mercado, publicidad, capacitación de empleados, viajes de negocios, asesoría legal y muchos otros costos.

3. Deducciones de equipo

El equipo que compró para su negocio es otra área en la que puede ahorrar dinero de sus impuestos. Las pequeñas empresas pueden tomar una deducción única de hasta $ 108, 000 por el equipo comprado en 2006. La deducción cae bajo la Sección 179 del código tributario y se reduce si esas compras de equipo excedieron los $ 430, 000. La deducción en años anteriores fue de solo alrededor de $ 25, 000; en 2007, aumentó a $ 112, 000.

El equipo en cuestión no tiene que ser nuevo, siempre que se haya comprado recientemente y se use al menos la mitad del tiempo para su negocio. Algunos de los equipos que se incluyen en esta sección incluyen; computadoras, máquinas, muebles, automóviles y muchas otras necesidades.

El equipo móvil generalmente cuenta; propiedad no. Deberá completar el Formulario 4562 para tomar esta deducción. Las empresas que eligen no tomar la deducción inmediata pueden cancelar porciones de sus compras de equipos durante varios años a través de la depreciación.

4. Deducciones de caridad

Otro gasto comercial que es deducible de impuestos son las donaciones de caridad. Las sociedades, las corporaciones S y las compañías de responsabilidad limitada requieren que sus miembros presenten los impuestos de la compañía en sus formularios personales, incluidas las donaciones de caridad. Las donaciones se transfieren a los miembros, al igual que los ingresos de la organización.

Las personas pueden deducir entre el 30 y el 50 por ciento de su ingreso bruto ajustado a organizaciones benéficas y fundaciones 501 (c) (3) calificadas. Las corporaciones pueden deducir hasta el 10 por ciento de sus ingresos imponibles, de acuerdo con Wise Giving Alliance de Better Business Bureau. Si desea contribuir con $ 250 o más y recibir una deducción, debe tener una carta de la organización que verifique su donación.

Si su empresa realiza una donación no monetaria, como donar un automóvil o una computadora, calcule cuánto puede deducir. La deducción disminuirá si ya recibió una exención de impuestos para la propiedad donada o si ha perdido un valor significativo.

Si su negocio está configurado como una empresa unipersonal, LLC o sociedad, puede reclamar estas donaciones caritativas en sus formularios de impuestos personales. Si su empresa es una corporación, usted reclama donaciones de caridad en su declaración de impuestos corporativos.

5. Deducciones de honorarios legales y profesionales

Para disminuir su carga impositiva, su empresa puede deducir las tarifas que pagó por asesoramiento legal y profesional. Por supuesto, los honorarios de contadores y abogados son deducibles como gastos comerciales, pero no puede deducir los honorarios profesionales por la compra de activos comerciales como equipos.

Esos cargos se incluyen como costos de la compra. Los propietarios únicos pueden cancelar las tarifas de los profesionales de impuestos en el Anexo C o el Anexo C-EZ. Para propietarios únicos, cualquier gasto adicional puede deducirse en el Anexo A de su 1040.

6. Hardware informático, software y materiales de referencia.

Otro costo que puede deducir de sus impuestos son los costos de comprar los materiales de referencia necesarios, así como el hardware y software de la computadora. Ya no es necesario depreciar estos artículos, siempre y cuando el costo no supere los $ 2500.

Pero debe tener en cuenta que solo el uso comercial de su computadora o iPad es deducible. Las computadoras, iPads y hardware y software relacionados no se consideran propiedad en la lista, a partir del año fiscal 2018, pero aún debe usar estos dispositivos con fines comerciales más del 50 por ciento del tiempo.

Otra deducción relacionada con la computadora es un software de respaldo o un disco duro para hacer copias de seguridad para proteger los archivos de su computadora.

7. Viajes de negocios y gastos de comida

También debe tener en cuenta que los gastos de viaje de negocios y comidas son deducibles, y la mayoría de las veces, puede obtener una deducción del 100 por ciento. Pero tenga en cuenta que los gastos de entretenimiento han sido eliminados por los cambios en la ley fiscal de 2017.

Las comidas a veces están sujetas a la regla del 50 por ciento, y debe probarlas para fines comerciales. Las comidas para los empleados en su lugar de trabajo (como una cafetería) ya no son gastos deducibles para su negocio, pero las comidas de negocios y las comidas durante el viaje siguen siendo deducibles.

Como pequeña empresa, puede deducir el 50 por ciento de las compras de alimentos y bebidas que califican. Para calificar, la comida debe estar relacionada con su negocio y debe mantener la siguiente documentación relacionada con la comida:

  • Fecha y lugar de la comida.
  • Relación comercial de la persona o personas con las que cenó
  • El costo total de la comida.

La forma más fácil de rastrear los gastos de comidas de negocios es guardar su recibo y anotar en la parte posterior del recibo los detalles de la comida.

8. Gastos de oficina en casa

Bajo las nuevas pautas simplificadas del IRS para los gastos de la oficina en el hogar, las pequeñas empresas y los trabajadores independientes en el hogar pueden deducir cinco dólares por pie cuadrado de su hogar que se utiliza para fines comerciales, hasta un máximo de 300 pies cuadrados.

Para calificar como una deducción de impuestos, su área de trabajo debe usarse exclusivamente para negocios (es decir, no puede cancelar los pies cuadrados de su comedor si hace su trabajo en la mesa durante el día) y debe usar el oficina en casa regularmente como su lugar principal para realizar negocios.

Puede cancelar los suministros de oficina, incluidas impresoras, papel, bolígrafos, computadoras y software relacionado con el trabajo, siempre que los use para fines comerciales dentro del año en que se compraron. También puede deducir gastos de envío y gastos de envío relacionados con el trabajo. Asegúrese de presentar todos los recibos de compras de suministros de oficina, documentación o de lo contrario podría perderlos.

9. Intereses comerciales y comisiones bancarias

Para mantener la carga financiera en su negocio ligero, otro gasto comercial que puede deducir de sus tarifas bancarias de impuestos. Si pide prestado dinero para financiar sus actividades comerciales, el banco le cobrará intereses sobre el préstamo. Cuando llegue la temporada de impuestos, puede deducir los intereses cobrados tanto en préstamos comerciales como en tarjetas de crédito comerciales.

También puede cancelar cualquier tarifa y cargo adicional en su cuenta bancaria comercial y tarjeta de crédito, como las tarifas mensuales de servicio y cualquier tarifa anual de tarjeta de crédito.

10. Depreciación

Si bien la mayoría de las pequeñas empresas pueden no saber esto, la depreciación es otra cosa que puede deducir de su impuesto. Cuando deduce la depreciación, está cancelando el costo de un artículo importante como un automóvil o maquinaria durante la vida útil de ese artículo, en lugar de deducirlo todo de una vez por un solo año fiscal.

Las empresas generalmente deducen la depreciación de las inversiones comerciales a largo plazo que son más costosas, por lo que se les reembolsa el gasto durante toda la vida útil del artículo. Aquí se explica cómo calcular la depreciación:

  • Depreciación = costo total del activo / vida útil del activo

11. Salarios y beneficios

También debe tener en cuenta que los salarios que paga a sus trabajadores son deducibles de impuestos. Si usted es propietario de una pequeña empresa con empleados, puede cancelar sus salarios, beneficios e incluso el pago de vacaciones en sus declaraciones de impuestos. Existen algunos requisitos para cancelar el salario y los gastos de beneficios e incluyen:

  • El empleado no es un propietario único, socio o miembro de LLC en el negocio
  • El salario es razonable y necesario.
  • Se prestaron los servicios delegados al empleado.

12. Primas de seguro de salud

El seguro de salud es un elemento importante para la mayoría de los propietarios de pequeñas empresas. Afortunadamente, el IRS le permite cancelar todos los gastos médicos o dentales que representan más del 10% de su ingreso bruto ajustado (AGI) para un año determinado. Si usted o su cónyuge tienen 65 años o más, puede deducir gastos que excedan el 7.5% de su AGI. Es así de simple.

13. Educación y capacitación de empleados

Otro gasto comercial que puede deducir de sus impuestos es el dinero que gastó en capacitar a sus empleados. Siempre que pueda demostrar que la capacitación es necesaria para mejorar o mantener las habilidades necesarias para su negocio, puede deducir el costo de la educación y la capacitación para usted o sus empleados.

Tenga esto en cuenta la próxima vez que considere el costo de una conferencia de la industria u otro evento de redes; puede ser más fácil justificar estos gastos si sabe que ayudarán a reducir sus impuestos comerciales.

14. "Solo" 401 (k)

También debe saber que su beneficio de jubilación es deducible de impuestos. Si trabajó para un empleador importante, esa compañía probablemente canceló las contribuciones a su empleado 401 (k). A través de un "solo" o personal, 401 (k), puede aplicar este mismo principio a su negocio en el hogar. Al configurar una cuenta individual 401 (k), puede reservar el 25% de su ingreso neto, hasta un límite anual de $ 53, 000.

15. Deuda incobrable

Las deudas incobrables afectan negativamente a las empresas, y el gobierno busca ayudar a las empresas a aliviar la picadura garantizando que la deduzcan de sus impuestos. La deuda incobrable es un riesgo casi inevitable de hacer negocios, un hecho reconocido por el Servicio de Impuestos Internos. Si el monto adeudado por un cliente se incluyó en su ingreso bruto informado ya sea por el año en que se reclama la deducción o por un año anterior, puede cancelar esa deuda incobrable en su declaración de impuestos federales.

16. Amortización de préstamos comerciales

Comenzar un negocio puede ser costoso, y en lugar de deducir préstamos para grandes empresas en un año, es posible amortizar los costos durante un período de 180 meses. Si alguna vez solicitó un préstamo comercial, consulte la página web del IRS sobre amortización para obtener una explicación más detallada de la política y consulte con su asesor fiscal certificado para determinar si esta cancelación podría aplicarse en su caso, ya que no aplicar a todas las empresas.

17. Tarifas de tarjeta de crédito

Si su empresa cobra a los clientes a través del procesamiento de la tarjeta de crédito, debe saber que esas tarifas transaccionales pueden sumar una reducción considerable en las ganancias de sus ventas. Pero en el lado positivo, puede deducir esas tarifas en su declaración de impuestos comerciales, disminuyendo la carga de este gasto comercial necesario.

Además de las tarifas de transacción, también puede cancelar los costos asociados con la tarjeta de crédito que usa para los negocios, incluidas las tarifas anuales de tarjeta de crédito o cualquier tarifa de pago atrasado.

18. Intereses de préstamo

Cualquier interés que pague o acumule durante el año fiscal es otra deducción disponible. El interés debe estar relacionado con un gasto comercial: si es para algo como un automóvil que usa tanto para su vida comercial como personal, solo puede deducir el porcentaje de ese interés que se correlaciona con la cantidad de tiempo que el automóvil se usa para el negocio propósitos Este hecho tiene que ser anotado adecuadamente y se deben mantener los detalles.

19. Gastos de envío

Aunque parezca menor, pero el gobierno le permitiría deducir de los gastos que acumule de las necesidades postales de su empresa. Por supuesto, esos pequeños sellos de 49 centavos pueden sumar muchos dólares en 12 meses. Puede cancelar todos los cargos relacionados con el franqueo, como sellos y franqueo creados por medidores de franqueo.

Los costos asociados con las compañías navieras como FedEx y UPS también cuentan, y si alquila un apartado postal para su negocio, también puede incluir esa tarifa. Pero los costos de envío de inventario a los clientes solo pueden cancelarse si al cliente no se le cobra el envío y el manejo.

20. Seguro hipotecario

Su hipoteca comercial es un gasto importante que puede deducir de su impuesto. El seguro hipotecario es algo que los prestamistas exigen a muchos prestatarios. Cuando su oficina en casa es su área de trabajo principal, puede cancelar una parte de los honorarios del seguro como su hipoteca.

Como propietario de una vivienda, puede deducir los intereses de la hipoteca en su declaración de impuestos personal. Aún mejor, si utiliza una parte de su hogar como su oficina, puede deducir esa parte de su interés hipotecario en la presentación de su negocio.